{"id":2672,"date":"2024-11-13T15:16:09","date_gmt":"2024-11-13T15:16:09","guid":{"rendered":"https:\/\/clockify.me\/learn\/?p=2672"},"modified":"2026-03-09T05:50:23","modified_gmt":"2026-03-09T05:50:23","slug":"self-employment-tax-deductions","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/clockify.me\/learn\/es\/business-management\/self-employment-tax-deductions\/","title":{"rendered":"Las 15 deducciones fiscales para aut\u00f3nomos que debes conocer"},"content":{"rendered":"<p class=\"translation-block\">Ser tu propio jefe es un sue\u00f1o hecho realidad para muchos. Construyes relaciones valiosas con tus clientes, determinas tus propias horas de trabajo y, al final del d\u00eda, obtienes las ganancias solo para ti.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Sin embargo, esto conlleva muchos gastos de los que quiz\u00e1s no est\u00e9s al tanto. Gastos como seguros, comidas, Internet y otros pueden acumularse r\u00e1pidamente y reducir tus ganancias. Adem\u00e1s de eso, debes pagar impuestos.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Por lo tanto, vamos a familiarizarte con <strong>las deducciones fiscales para aut\u00f3nomos<\/strong> para reducir tu ingreso tributable, disminuyendo la cantidad que debes pagar al IRS.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">En este art\u00edculo, repasaremos las 15 deducciones fiscales para aut\u00f3nomos que debes conocer si eres un trabajador 1099.<\/p>\n\n\n<div class=\"wp-block-image\">\n<figure class=\"aligncenter size-full\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1200\" height=\"600\" src=\"https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Tax-deductions-cover.jpg\" alt=\"Tax deductions - cover\" class=\"wp-image-2677\" srcset=\"https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Tax-deductions-cover.jpg 1200w, https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Tax-deductions-cover-300x150.jpg 300w, https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Tax-deductions-cover-1024x512.jpg 1024w, https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Tax-deductions-cover-768x384.jpg 768w, https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Tax-deductions-cover-18x9.jpg 18w\" sizes=\"auto, (max-width: 1200px) 100vw, 1200px\" \/><\/figure>\n<\/div>\n\n\n<ul class=\"wp-block-list key-takeaways\">\n<li class=\"translation-block\">Las deducciones fiscales reducen tu renta imponible, lo que reduce tu factura fiscal.<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">La tasa impositiva para aut\u00f3nomos asciende al 15,3%, y puedes deducir el 50% de esta como deducci\u00f3n fiscal para aut\u00f3nomos.<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Si utilizas tu casa o veh\u00edculo para fines comerciales, puedes deducir una parte de tus gastos como deducci\u00f3n fiscal.<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Las primas de seguros m\u00e9dicos y comerciales son deducibles de impuestos y pueden reducir significativamente tu renta imponible.<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Los gastos de Internet y tel\u00e9fono pueden considerarse deducciones fiscales si se utilizan para fines comerciales.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<h2 id=\"1-self-employment-tax-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">1. Deducci\u00f3n fiscal por trabajo aut\u00f3nomo<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Todos los aut\u00f3nomos deben pagar <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/businesses\/small-businesses-self-employed\/self-employment-tax-social-security-and-medicare-taxes\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">el impuesto para aut\u00f3nomos<\/a>. Este impuesto combina los impuestos de la Seguridad Social y Medicare (FICA), y asciende al <strong>15,3% de tus ingresos netos <\/strong>(ingresos brutos menos gastos y deducciones). Esta cantidad se distribuye de la siguiente manera:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\"><strong>El 12,4% del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia financia la Seguridad Social<\/strong> \u2014 en 2024, esta cantidad tiene un l\u00edmite de $168 600 y cualquier ingreso adicional que una persona gane por encima de esa cantidad no contar\u00e1 como sujeto a impuestos, y<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\"><strong>El 2,9% del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia financia Medicare<\/strong> \u2014 esta cantidad no tiene l\u00edmite y las personas pueden pagarla en funci\u00f3n del monto total de sus ganancias.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Adem\u00e1s, ciertas personas que trabajan por cuenta propia pueden pagar un <strong>impuesto adicional de Medicare del 0,9%<\/strong> si sus ingresos anuales superan los siguientes umbrales:<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-table\"><table class=\"has-fixed-layout\"><thead><tr><th><strong>Estado<\/strong><\/th><th><strong>Umbral anual<\/strong><\/th><\/tr><\/thead><tbody><tr><td>Casado que presenta una declaraci\u00f3n conjunta (con un c\u00f3nyuge)<\/td><td>&gt; $250 000 al a\u00f1o<\/td><\/tr><tr><td>Casado que presenta una declaraci\u00f3n individual&nbsp;<\/td><td>&gt; $125 000 al a\u00f1o<\/td><\/tr><tr><td>Soltero<\/td><td>&gt; $200 000 al a\u00f1o<\/td><\/tr><tr><td>C\u00f3nyuge sup\u00e9rstite con un hijo<\/td><td>&gt; $200 000 al a\u00f1o<\/td><\/tr><tr><td>Cabeza de familia<\/td><td>&gt; $200 000 al a\u00f1o<\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">El impuesto FICA se divide entre el empleador y el empleado, lo que significa que ambas partes pagan el 7,65% del importe. Los empleadores deducen este porcentaje de la n\u00f3mina de los empleados y lo env\u00edan al IRS en nombre de los empleados.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Como las personas que trabajan por cuenta propia no tienen un empleador, tienen la carga de pagar el importe total por s\u00ed mismas. Sin embargo, <strong>los trabajadores por cuenta propia pueden deducir el 50% <\/strong>de este impuesto como deducci\u00f3n del impuesto sobre la renta para reducir su renta imponible.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">As\u00ed es como nuestro colaborador experto <a href=\"https:\/\/www.linkedin.com\/in\/zaher-dehni\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Zaher Dehni<\/a>, un agente inscrito (EA) con licencia del IRS, describi\u00f3 la deducci\u00f3n de impuestos por trabajo aut\u00f3nomo:<\/p>\n\n\n\n<div class=\"wp-block-columns pro-blockquote is-layout-flex wp-container-core-columns-is-layout-9d6595d7 wp-block-columns-is-layout-flex\">\n<div class=\"wp-block-column is-layout-flow wp-block-column-is-layout-flow\">\n<figure class=\"wp-block-image size-full\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"500\" height=\"500\" src=\"https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Zaher-Dehni-Enrolled-Agent.jpg\" alt=\"Zaher Dehni, Enrolled Agent\" class=\"wp-image-2671\" srcset=\"https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Zaher-Dehni-Enrolled-Agent.jpg 500w, https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Zaher-Dehni-Enrolled-Agent-300x300.jpg 300w, https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Zaher-Dehni-Enrolled-Agent-150x150.jpg 150w, https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Zaher-Dehni-Enrolled-Agent-12x12.jpg 12w\" sizes=\"auto, (max-width: 500px) 100vw, 500px\" \/><figcaption class=\"wp-element-caption\">Zaher Dehni, Enrolled Agent<\/figcaption><\/figure>\n<\/div>\n\n\n\n<div class=\"wp-block-column is-layout-flow wp-block-column-is-layout-flow\">\n<p class=\"translation-block\"><em>\u201cLa deducci\u00f3n por trabajo aut\u00f3nomo es una exenci\u00f3n fiscal para las personas que trabajan por cuenta propia, como los trabajadores aut\u00f3nomos, los trabajadores temporales y los propietarios de peque\u00f1as empresas. Dado que estas personas pagan tanto la parte del empleado como la parte del empleador de los impuestos del Seguro Social y Medicare, la deducci\u00f3n por trabajo aut\u00f3nomo les ayuda al permitirles deducir la mitad de estos pagos de impuestos.\u201d<\/em><\/p>\n<\/div>\n<\/div>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\"><strong>\u00bfC\u00f3mo se reclama una deducci\u00f3n de impuestos por trabajo aut\u00f3nomo?\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para reclamarla, deber\u00e1s completar 2 formularios:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\"><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/pub\/irs-pdf\/f1040sse.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Anexo SE (Formulario 1040)<\/a> \u2014 donde declaras tu impuesto y deducci\u00f3n por trabajo aut\u00f3nomo en las l\u00edneas 12 y 13, y<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\"><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/pub\/irs-pdf\/f1040s1.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Anexo 1 (Formulario 1040)<\/a> \u2014 donde reclamas la deducci\u00f3n como un ajuste de ingresos en la l\u00ednea 15.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<h3 id=\"example-of-a-self-employment-tax-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Ejemplo de deducci\u00f3n fiscal por trabajo aut\u00f3nomo<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Supongamos que tus ingresos menos los gastos del a\u00f1o son de $40 000. Esta es la cantidad que deber\u00e1s declarar en el formulario de Anexo SE.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Multiplica esta cantidad por 0,9235 (92,35%) para determinar tu ingreso neto. Esto se debe a que a los trabajadores aut\u00f3nomos se les deduce la mitad de los impuestos FICA, ya que solo pagan impuestos sobre la parte del empleador (15,3% \/ 2 = 7,65%, que es 100% \u2013 7,65% = 92,35%):<\/p>\n\n\n\n<p class=\"has-text-align-center has-background translation-block\" style=\"background-color:#e1f5fe\"><strong>$40 000 x 0,9235 = $36 940 (ingreso neto)<\/strong><\/p>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">La cantidad de $36 940 est\u00e1 sujeta a tu impuesto por trabajo aut\u00f3nomo (Seguridad Social + Medicare).<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para calcular tu impuesto de Seguro Social, multiplica la cantidad anterior por 0,124 (12,4%):<\/p>\n\n\n\n<p class=\"has-text-align-center has-background translation-block\" style=\"background-color:#e1f5fe\"><strong>$36 940 x 0,124 = $4 580,56 (impuesto de Seguro Social)\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">A continuaci\u00f3n, calcula tu impuesto de Medicare multiplicando tu ingreso neto por 0,029 (2,9%):<\/p>\n\n\n\n<p class=\"has-text-align-center has-background translation-block\" style=\"background-color:#e1f5fe\"><strong>$36 940 x 0,029 = $1 071,26 (impuesto de Medicare)\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para calcular tu impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, combina ambos impuestos. Esta es la cantidad que anotar\u00e1s en la l\u00ednea 12 del Anexo SE:<\/p>\n\n\n\n<p class=\"has-text-align-center has-background translation-block\" style=\"background-color:#e1f5fe\"><strong>$4 580,56 + $1 071,26 = $5 651,82 (impuesto sobre el trabajo por cuenta propia)<\/strong><\/p>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Ahora que tienes tu impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, multipl\u00edcalo por 0,5 (50%) para determinar tu deducci\u00f3n. Introduce esta cantidad en la l\u00ednea 13 del formulario Anexo SE y en la l\u00ednea 15 del formulario Anexo 1:<\/p>\n\n\n\n<p class=\"has-text-align-center has-background translation-block\" style=\"background-color:#e1f5fe\"><strong>$5 651,82 x 0,5 = $2 825,91 (deducci\u00f3n de impuestos por trabajo aut\u00f3nomo)\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Puedes deducir $2 825,91 de tu ingreso tributable como deducci\u00f3n de impuestos por trabajo aut\u00f3nomo y reducir tu ingreso bruto ajustado (AGI).<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">\ud83c\udf93 Para obtener m\u00e1s informaci\u00f3n sobre c\u00f3mo pagar impuestos como trabajador aut\u00f3nomo, consulta nuestra gu\u00eda \u2014 <a href=\"https:\/\/clockify.me\/independent-contractor-tax-guide\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">C\u00f3mo pagar impuestos como contratista independiente\n<\/a><\/p>\n\n\n\n<h2 id=\"2-the-home-office-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">2. Deducci\u00f3n por oficina en casa<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">La <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/taxtopics\/tc509\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">deducci\u00f3n de impuestos por oficina en casa<\/a> puede incluir facturas de servicios p\u00fablicos, intereses hipotecarios, seguros, alquiler, reparaciones y mantenimiento relacionados con la parte de tu hogar que usas para fines comerciales o de negocios.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para calificar para la deducci\u00f3n por uso comercial de la vivienda, debes cumplir con ciertos requisitos, que incluyen:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\"><strong>Requisito de uso exclusivo<\/strong> \u2014 debes usar el \u00e1rea espec\u00edfica de tu hogar para fines comerciales (las excepciones incluyen usar el \u00e1rea espec\u00edfica como un lugar de almacenamiento o guarder\u00eda).&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\"><strong>Requisito de uso habitual<\/strong> \u2014 debes utilizar regularmente la parte espec\u00edfica de tu hogar.<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\"><strong>Requisito de uso comercial o empresarial<\/strong> \u2014 las actividades que realices en esta \u00e1rea deben estar relacionadas con un negocio o una actividad comercial.<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\"><strong>Requisito de sede principal de negocios<\/strong> \u2014 debes utilizar la parte de tu hogar como sede principal de negocios y realizar actividades de gesti\u00f3n o ejecutivas.&nbsp;<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">A continuaci\u00f3n, se incluye un esquema que te ayudar\u00e1 a determinar si calificas para esta deducci\u00f3n:<\/p>\n\n\n<div class=\"wp-block-image\">\n<figure class=\"aligncenter size-full\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1071\" height=\"1200\" src=\"https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/tax-deductions-visual-ES-min.png\" alt=\"Deducci\u00f3n por uso comercial de la vivienda\" class=\"wp-image-2668\" srcset=\"https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/tax-deductions-visual-ES-min.png 1200w, https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/tax-deductions-visual-ES-min-268x300.png 268w, https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/tax-deductions-visual-ES-min-914x1024.png 914w, https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/tax-deductions-visual-ES-min-768x860.png 768w, https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/tax-deductions-visual-ES-min-11x12.png 11w\" sizes=\"auto, (max-width: 1071px) 100vw, 1071px\" \/><figcaption class=\"wp-element-caption\">Deducci\u00f3n por uso comercial de la vivienda (Fuente: IRS)<\/figcaption><\/figure>\n<\/div>\n\n\n<p class=\"translation-block\"><strong>\u00bfC\u00f3mo se reclama la deducci\u00f3n por oficina en casa?\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Puedes utilizar dos m\u00e9todos para calcular la deducci\u00f3n fiscal por uso comercial de la vivienda:<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\"><em>M\u00e9todo regular:<\/em><\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Este m\u00e9todo calcula los gastos reales por el uso comercial de tu vivienda.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">En primer lugar, calcula el porcentaje de tu vivienda que utilizas para fines comerciales utilizando la siguiente f\u00f3rmula:<\/p>\n\n\n\n<p class=\"has-text-align-center has-background translation-block\" style=\"background-color:#e1f5fe\"><strong>(superficie en pies cuadrados que utilizas para fines comerciales \/ superficie total de la vivienda) x 100\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Cuando tengas el porcentaje, puedes completar el <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/pub\/irs-pdf\/f8829.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Formulario 8829<\/a> multiplicando la tasa por la cantidad que gastaste en cada deducci\u00f3n permitida.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Despu\u00e9s de eso, solicita la deducci\u00f3n en el <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/pub\/irs-pdf\/f1040sc.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Anexo C (Formulario 1040)<\/a>,  l\u00ednea 30.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\"><em>M\u00e9todo simplificado:<\/em><\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Con el m\u00e9todo simplificado, multiplica la superficie en pies cuadrados utilizada para fines comerciales por $5 (300 pies cuadrados m\u00e1ximo, hasta $1500), la cantidad permitida actual para los contribuyentes. Una vez que calcules esta cantidad, reclama la deducci\u00f3n en el Anexo C (Formulario 1040), l\u00ednea 30.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">\ud83c\udf93 Si tienes problemas para completar el formulario 8829, consulta las \u2014 <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/pub\/irs-pdf\/i8829.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Instrucciones para el Formulario 8829<\/a><\/p>\n\n\n\n<h3 id=\"example-of-home-office-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Ejemplo de deducci\u00f3n fiscal por oficina en casa<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Ahora, te daremos un ejemplo pr\u00e1ctico de c\u00f3mo calcular las deducciones fiscales por uso comercial de la vivienda con el m\u00e9todo simplificado.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Sup\u00f3n que tienes un apartamento de 900 pies cuadrados y utilizas 200 pies cuadrados como tu oficina en el hogar. Tus gastos totales para el a\u00f1o son $15 000. As\u00ed es como podr\u00eda verse la deducci\u00f3n con el m\u00e9todo simplificado:<\/p>\n\n\n\n<p class=\"has-text-align-center has-background translation-block\" style=\"background-color:#e1f5fe\"><strong>200 (\u00e1rea de la vivienda utilizada para el negocio) x $5 = $1000<\/strong><\/p>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Puedes deducir $1000 como deducci\u00f3n fiscal por uso comercial de la vivienda.<\/p>\n\n\n\n<h2 id=\"3-retirement-plan-contributions-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">3. Deducci\u00f3n por aportaciones al plan de jubilaci\u00f3n<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Usar un <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/retirement-plans\/retirement-plans-for-self-employed-people\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">plan de jubilaci\u00f3n<\/a> es otra forma de reducir tu factura fiscal.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para obtener una deducci\u00f3n fiscal, los trabajadores aut\u00f3nomos pueden realizar aportaciones a uno de los siguientes planes:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\"><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/retirement-plans\/one-participant-401k-plans\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Plan individual 401(k)<\/a>,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\"><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/retirement-plans\/plan-sponsor\/simplified-employee-pension-plan-sep\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Plan SEP-IRA (plan de pensi\u00f3n para trabajadores aut\u00f3nomos)<\/a>, y<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\"><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/retirement-plans\/plan-sponsor\/simple-ira-plan\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Plan SIMPLE (plan de incentivos de ahorro para empleados)<\/a>.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Las personas que eligen los planes 401(k) pueden hacer una postergaci\u00f3n salarial anual de hasta $23 000 m\u00e1s $7500 si tienen m\u00e1s de 50 a\u00f1os. Las aportaciones m\u00e1ximas para un plan 401(k) para trabajadores aut\u00f3nomos no pueden superar el 25% de las ganancias netas totales o los $69 000 para 2024.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\"><strong>\u00bfC\u00f3mo se solicita una deducci\u00f3n fiscal por el plan de jubilaci\u00f3n?\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para solicitar esta deducci\u00f3n, primero debes establecer una cuenta de plan de jubilaci\u00f3n. Despu\u00e9s de eso, debes calcular tus contribuciones totales y escribirlas en el Anexo 1 (Formulario 1040), l\u00ednea 16.<\/p>\n\n\n\n<h3 id=\"example-of-a-retirement-plan-contributions-tax-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Ejemplo de deducci\u00f3n fiscal por aportaciones al plan de jubilaci\u00f3n&nbsp;<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Usaremos el mismo n\u00famero que usamos para calcular el impuesto al trabajo aut\u00f3nomo, que es $40 000 en ganancias netas, y elegiremos una tasa de contribuci\u00f3n del 10% para el plan 401(k) individual.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Comienza calculando las ganancias netas imponibles (92,5% de las ganancias netas):<\/p>\n\n\n\n<p class=\"has-text-align-center has-background translation-block\" style=\"background-color:#e1f5fe\"><strong>$40 000 x 0,9235 = $36 940 (ganancias netas imponibles)<\/strong><\/p>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Ahora, multiplica el n\u00famero anterior por la tasa de contribuci\u00f3n:<\/p>\n\n\n\n<p class=\"has-text-align-center has-background translation-block\" style=\"background-color:#e1f5fe\"><strong>$36 940 x 0,1 (10%) = $3694 (contribuci\u00f3n y deducci\u00f3n permitidas)\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">La cantidad permitida de contribuci\u00f3n y deducci\u00f3n es $3694.<\/p>\n\n\n\n<h2 id=\"4-health-insurance-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">4. Deducci\u00f3n por seguro m\u00e9dico<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Las personas que pagan primas de atenci\u00f3n m\u00e9dica, dental o de cuidados a largo plazo para s\u00ed mismas, su c\u00f3nyuge o un hijo menor de 27 a\u00f1os pueden reclamar esta deducci\u00f3n como un ajuste a su ingreso bruto (AGI).<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para calificar para esta deducci\u00f3n, debes cumplir con 2 requisitos:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\"><strong>No puedes tener un seguro m\u00e9dico patrocinado por el empleador<\/strong> \u2014 lo que significa que no est\u00e1s trabajando como empleado y ya tienes un seguro m\u00e9dico existente.<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\"><strong>Tu negocio aut\u00f3nomo debe tener una ganancia neta<\/strong> \u2014 si tu negocio tiene una ganancia neta que excede tus primas de seguro m\u00e9dico, puedes deducir hasta el 100% de esas primas. Si no, s\u00f3lo puedes deducir la cantidad equivalente a tus ganancias netas.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Las deducciones de primas de cuidados a largo plazo tienen un l\u00edmite basado en la edad de las personas cubiertas al final del a\u00f1o fiscal. Las limitaciones son las siguientes:<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-table\"><table class=\"has-fixed-layout\"><thead><tr><th>Edad<\/th><th><strong>L\u00edmite de deducci\u00f3n para 2024<\/strong><\/th><\/tr><\/thead><tbody><tr><td>40 a\u00f1os o menos<\/td><td>$470<\/td><\/tr><tr><td>41 a 50 a\u00f1os<\/td><td>$880<\/td><\/tr><tr><td>51 a 60 a\u00f1os<\/td><td>$1,760<\/td><\/tr><tr><td>61 a 70 a\u00f1os<\/td><td>$4,710<\/td><\/tr><tr><td>71 a\u00f1os o m\u00e1s<\/td><td>$5,880<\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\"><strong>\u00bfC\u00f3mo se reclama una deducci\u00f3n fiscal por seguro m\u00e9dico?\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">La deducci\u00f3n fiscal por seguro m\u00e9dico se contabiliza como ingreso bruto ajustado (AGI) y no se considera un gasto comercial. Para reclamar esta deducci\u00f3n, debes anotarla en el Anexo 1 (Formulario 1040), Parte II, l\u00ednea 17.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para calcular la deducci\u00f3n fiscal del seguro m\u00e9dico, debes completar el <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/pub\/irs-pdf\/f7206.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\"> Formulario 7206<\/a>.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">\ud83c\udf93 Si tienes problemas para completar el formulario 7206, consulta las \u2014\u00a0<a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/instructions\/i7206\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Instrucciones para el Formulario 7206<\/a><\/p>\n\n\n\n<h3 id=\"example-of-a-health-insurance-tax-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Ejemplo de deducci\u00f3n fiscal por seguro m\u00e9dico<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Un fot\u00f3grafo aut\u00f3nomo paga $3000 por el seguro m\u00e9dico. Puede deducir el importe total. Si el fot\u00f3grafo tiene un ingreso bruto de $40 000, puede deducir $3000 como ajuste de ingresos, lo que le deja $37 000 de ingresos imponibles.<\/p>\n\n\n\n<h2 id=\"5-business-insurance-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">5. Deducci\u00f3n por seguro empresarial<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Las primas de seguros pueden ser bastante caras para los propietarios de empresas aut\u00f3nomas, pero estas primas resultan \u00fatiles ya que pueden contabilizarse como deducciones fiscales.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Hay muchos tipos de primas de seguros comerciales que pueden contabilizarse como deducci\u00f3n, entre ellas:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\">Seguro contra incendio, robo, inundaci\u00f3n u otras situaciones similares,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Seguro de cr\u00e9dito,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Seguro m\u00e9dico y de hospitalizaci\u00f3n para empleados,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Seguro de responsabilidad,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\"><a href=\"https:\/\/clockify.me\/learn\/es\/business-management\/workers-compensation-laws\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Seguro de compensaci\u00f3n para trabajadores<\/a>,&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Subvenciones a un fondo de desempleo estatal si se consideran impuestos,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Seguro de gastos generales,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Seguro de coche y otros veh\u00edculos,&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Seguro de vida para empleados, y&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Seguro de interrupci\u00f3n de negocios.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Sin embargo, algunos tipos de primas no se consideran deducciones, como:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\">Autoseguro,&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Seguro por p\u00e9rdida de ingresos,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Seguro de vida para ti mismo, y<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Seguro que garantiza un pr\u00e9stamo.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\"><strong>\u00bfC\u00f3mo se solicita una deducci\u00f3n fiscal por seguros comerciales?\n\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para reclamar la deducci\u00f3n de impuestos por seguro comercial, debes anotarla en el Anexo C (Formulario 1040), l\u00ednea 15.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Antes de reclamar la deducci\u00f3n, lee la <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/pub\/irs-pdf\/p334.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Publicaci\u00f3n 334<\/a> para asegurarte de hacerlo correctamente.<\/p>\n\n\n\n<h3 id=\"example-of-a-business-insurance-tax-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Ejemplo de deducci\u00f3n fiscal por seguro empresarial<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Tus ingresos brutos son $40 000 y tu seguro comercial asciende a $5000. Puedes deducir la cantidad total. De esta manera, tendr\u00e1s $35 000 como ingresos netos sujetos a impuestos.<\/p>\n\n\n\n<h2 id=\"6-business-use-of-vehicle-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">6. Deducci\u00f3n por uso comercial del veh\u00edculo<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">El uso de tu veh\u00edculo para fines comerciales es otra deducci\u00f3n de impuestos 1099. Con esta deducci\u00f3n de impuestos, puedes deducir cosas como:&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\">Gasolina,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Petr\u00f3leo,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Combustible,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Neum\u00e1ticos,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Aparcamiento,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Peajes,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Reparaciones, y&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Otros gastos del veh\u00edculo.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Sin embargo, el veh\u00edculo debe usarse exclusivamente para fines comerciales y no puedes deducir los viajes personales. Por este motivo, debes mantener los siguientes registros:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\">Fecha de cada viaje de negocios,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Kilometraje de cada viaje de negocios, y<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Prop\u00f3sito de cada viaje de negocios.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\"><strong>\u00bfC\u00f3mo se reclama una deducci\u00f3n fiscal por uso comercial del veh\u00edculo?\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para reclamar este tipo de deducci\u00f3n, escr\u00edbela en el Anexo C (1040), l\u00ednea 9.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">De manera similar a la deducci\u00f3n fiscal por uso comercial de la vivienda, puedes calcular la deducci\u00f3n por gastos de coche de 2 maneras:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\">Usando <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/tax-professionals\/standard-mileage-rates\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">tarifas est\u00e1ndar por milla<\/a>, o<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Usando tus gastos reales.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">El m\u00e9todo de tarifas est\u00e1ndar por milla utiliza una cantidad fija de dinero que puedes deducir por cada milla recorrida. El IRS establece una tarifa est\u00e1ndar por milla para cada a\u00f1o, y la tarifa est\u00e1ndar por milla para 2024 es de <strong>$0,67 por milla comercial<\/strong>.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Por otro lado, el m\u00e9todo de costes reales requiere que realices un seguimiento de todos tus gastos de coche. Si utilizas tu coche para uso personal y comercial, debes <strong>calcular el porcentaje de uso del coche para fines comerciales<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Por ejemplo, si recorriste 4000 millas con tu coche, de las cuales 1000 millas fueron para fines comerciales, puedes deducir el 25% de tus gastos como gastos comerciales.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Lee la <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/pub\/irs-pdf\/p463.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Publicaci\u00f3n 463<\/a> para asegurarte de calcular estas deducciones en consecuencia.<\/p>\n\n\n\n<h3 id=\"example-of-a-business-use-of-vehicle-tax-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Ejemplo de deducci\u00f3n fiscal por uso comercial del veh\u00edculo<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Utilizaremos el m\u00e9todo de kilometraje est\u00e1ndar para este ejemplo.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Supongamos que recorriste 1200 millas en un a\u00f1o:<\/p>\n\n\n\n<p class=\"has-text-align-center has-background translation-block\" style=\"background-color:#e1f5fe\"><strong>$0,67 x 1200 = $804<\/strong><\/p>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">A esta cantidad, puedes a\u00f1adir tarifas de aparcamiento y peajes, que pueden ascender a $300. No agregues arrendamientos, alquileres ni gastos operativos. De esta manera:<\/p>\n\n\n\n<p class=\"has-text-align-center has-background translation-block\" style=\"background-color:#e1f5fe\"><strong>$804 + 300$ = $1104\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Esto significa que puedes deducir $1104.<\/p>\n\n\n\n<h2 id=\"7-business-travel-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">7. Deducci\u00f3n por viajes de negocios<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Si viajas con frecuencia por motivos de negocios, puedes utilizar los <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/taxtopics\/tc511\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">gastos de viajes de negocios<\/a> como una deducci\u00f3n de impuestos 1099. Sin embargo, estos gastos deben ser ordinarios y necesarios para ser deducibles, y no pueden ser lujosos ni utilizados para motivos personales.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Adem\u00e1s, los viajes de negocios deben requerir que est\u00e9s fuera de tu trabajo durante al menos 1 d\u00eda laboral ordinario.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">A continuaci\u00f3n, se muestran varios gastos de viajes de negocios que puedes contabilizar como una deducci\u00f3n de impuestos:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\">Viaje desde tu casa hasta el destino (avi\u00f3n, coche, tren, etc.),<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Gastos de transporte (por ejemplo taxi),<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Uso de tu coche para el viaje de negocios,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Alojamiento,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Comidas necesarias,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Lavander\u00eda,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Visitas de negocios durante el viaje,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Propinas por servicios relacionados con los gastos (por ejemplo, propinas de camareros para las comidas necesarias), y<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Otros gastos ordinarios y necesarios.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Los gastos de viaje solo se pueden deducir para los empleados, y no se pueden deducir para los miembros de la familia.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\"><strong>\u00bfC\u00f3mo se solicita una deducci\u00f3n fiscal por viajes de negocios?\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para reclamar una deducci\u00f3n fiscal por viajes de negocios, deber\u00e1s llevar un registro de tus gastos y guardar ciertos registros (por ejemplo, recibos). Una vez que hayas calculado tus gastos, escr\u00edbelos en el Anexo C, l\u00ednea 24a.<\/p>\n\n\n\n<h3 id=\"example-of-a-business-travel-tax-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Ejemplo de deducci\u00f3n fiscal por viajes de negocios<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Sup\u00f3n que viajas a San Francisco durante 2 d\u00edas para reunirse con un cliente. En este viaje, gastaste $1500 en gastos de transporte, $500 en alojamiento y $500 en otros gastos.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Suma todos estos gastos y tendr\u00e1s $2500 para gastos de viaje de negocios a deducir.<\/p>\n\n\n\n<h2 id=\"8-business-meals-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">8. Deducci\u00f3n por comidas de negocios<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Las comidas de negocios tambi\u00e9n pueden considerarse un gasto comercial y pueden ser una deducci\u00f3n fiscal considerable.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Estos son algunos tipos de comidas que puedes deducir:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\">Cena con un cliente comercial,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Catering para eventos,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Comidas compradas en un viaje de negocios para ti y tus empleados, y<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Comida para una conferencia de negocios.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Aunque las comidas de negocios <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/pub\/irs-pdf\/p463.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\"> se deducen a una tasa del 50%<\/a>, como trabajador aut\u00f3nomo, puedes ser una excepci\u00f3n a esta regla si cumples con los siguientes requisitos:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\">Tienes gastos de comidas como contratista independiente o trabajador aut\u00f3nomo,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Tu cliente te compensa por tus servicios, y<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Muestras todos los registros requeridos a tu cliente.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">En esta situaci\u00f3n, tu cliente solo puede reclamar una deducci\u00f3n fiscal del 50% sobre las comidas, y t\u00fa puedes reclamar la deducci\u00f3n completa del 100%.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\"><strong>\u00bfC\u00f3mo se reclama una deducci\u00f3n fiscal por comidas de negocios?\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para reclamar la deducci\u00f3n fiscal por comidas de negocios, escr\u00edbela en el Anexo C, l\u00ednea 24b.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Puedes calcularla de 2 maneras:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\">Usando tus gastos reales, o<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Usando la asignaci\u00f3n est\u00e1ndar de comidas para M&amp;IE (comidas y gastos imprevistos).<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Con el m\u00e9todo de gastos reales, debes conservar todos tus recibos de comidas y luego deducir el 50% de esos recibos como deducci\u00f3n fiscal por comidas de negocios.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Si utilizas la asignaci\u00f3n est\u00e1ndar de comidas y gastos imprevistos, puedes deducir el 50% de la asignaci\u00f3n de comidas seg\u00fan el lugar al que viajes.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">La Administraci\u00f3n General de Servicios (GSA) establece cada a\u00f1o las tarifas de M&amp;IE y la tarifa actual es de <strong> $59 para viajes dentro de los EE. UU.<\/strong>. Sin embargo, estas tarifas var\u00edan, por lo que debes consultar las <a href=\"https:\/\/www.gsa.gov\/travel\/plan-book\/per-diem-rates\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\"> tarifas por d\u00eda<\/a> en el sitio web oficial de la GSA.<\/p>\n\n\n\n<h3 id=\"example-of-a-business-meal-tax-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Ejemplo de deducci\u00f3n fiscal por comidas de negocios<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Usaremos el m\u00e9todo de gastos reales como ejemplo. Supongamos que fuiste a una cena de negocios con un cliente y tu factura fue de $300 por la noche. Puedes deducir la mitad de esa cantidad como gasto comercial, lo que asciende a $150.<\/p>\n\n\n\n<h2 id=\"9-internet-and-phone-expenses-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">9. Deducci\u00f3n por gastos de Internet y tel\u00e9fono<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">El uso de Internet o del tel\u00e9fono para tu negocio tambi\u00e9n puede considerarse un gasto empresarial y una gran deducci\u00f3n fiscal para los trabajadores aut\u00f3nomos. El requisito principal es utilizar la conexi\u00f3n a Internet o el tel\u00e9fono para fines empresariales, no para uso personal. Si los utilizas para ambos fines, puedes deducir un porcentaje dedicado al uso empresarial.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Es importante tener en cuenta que el IRS no te permitir\u00e1 deducir el coste de la primera l\u00ednea telef\u00f3nica de tu casa, aunque tengas una oficina en casa. Sin embargo, si tienes llamadas de larga distancia de negocios en esta l\u00ednea o en una segunda l\u00ednea exclusivamente para el negocio, estas pueden contabilizarse como un gasto empresarial.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\"><strong>\u00bfC\u00f3mo se reclama una deducci\u00f3n fiscal por gastos de Internet y tel\u00e9fono?\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para reclamar estas deducciones, tendr\u00e1s que anotarlas en el Anexo C, l\u00ednea 25.<\/p>\n\n\n\n<h3 id=\"example-of-an-internet-and-phone-expenses-tax-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Ejemplo de deducci\u00f3n fiscal por gastos de Internet y tel\u00e9fono<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Supongamos que tienes una oficina en casa y utilizas Internet para fines empresariales el 30% del tiempo. Si tu factura de Internet es de $100, puedes deducir $30 de esa cantidad como gasto comercial.<\/p>\n\n\n\n<h2 id=\"10-interest-expense-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">10. Deducci\u00f3n por gastos de intereses<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">La deducci\u00f3n de gastos de intereses es otra deducci\u00f3n fiscal para los trabajadores aut\u00f3nomos.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Estos son los requisitos para que los intereses se consideren un gasto comercial:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\">Tienes la obligaci\u00f3n de pagar la deuda,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Ambas partes esperan que la deuda se pague en su totalidad, y<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Existe una relaci\u00f3n deudor-cobrador entre ti y el prestamista.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Esto incluye los intereses de hipotecas, tarjetas de cr\u00e9dito y otros tipos de pr\u00e9stamos.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\"><strong>\u00bfC\u00f3mo se reclama una deducci\u00f3n fiscal por gastos de intereses?\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Puedes reclamar la deducci\u00f3n fiscal por gastos de intereses en el Anexo C, l\u00ednea 16.<\/p>\n\n\n\n<h3 id=\"example-of-an-interest-expense-tax-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Ejemplo de deducci\u00f3n fiscal por gastos de intereses<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Supongamos que pediste un pr\u00e9stamo de $500 para comprar una nueva impresora para tu oficina, y $40 ser\u00e1 el monto de los intereses. La cantidad total de los intereses de ese pr\u00e9stamo ser\u00e1 deducible como gasto comercial.<\/p>\n\n\n\n<h2 id=\"11-rent-expense-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">11. Deducci\u00f3n por gastos de alquiler<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">El alquiler tambi\u00e9n se considera un gasto comercial, por lo que puedes usarlo para reducir tu factura de impuestos.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Debes cumplir 2 requisitos para calificar para esta deducci\u00f3n fiscal:<\/p>\n\n\n\n<ol class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\">No puedes tener un inter\u00e9s o propiedad en el espacio que quieres alquilar, y<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">No puedes deducir el alquiler \"irrazonable\", que se considera m\u00e1s alto que el valor de mercado.<\/li>\n<\/ol>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Adem\u00e1s, si decides pagar el alquiler con algunos a\u00f1os de anticipaci\u00f3n, solo puedes deducir la cantidad correspondiente al a\u00f1o fiscal.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\"><strong>\u00bfC\u00f3mo se reclama una deducci\u00f3n fiscal por gastos de alquiler?<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para reclamar esta deducci\u00f3n, escr\u00edbela en el Anexo C, l\u00ednea 20b.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<h3 id=\"example-of-a-rent-expense-tax-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Ejemplo de deducci\u00f3n fiscal por gastos de alquiler<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Supongamos que pagaste $5000 para alquilar un espacio de oficina. Todo este monto puede considerarse una deducci\u00f3n fiscal por gastos comerciales.<\/p>\n\n\n\n<h2 id=\"12-startup-expenses-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">12. Deducci\u00f3n por gastos de puesta en marcha&nbsp;<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Si est\u00e1s iniciando un negocio como empresario aut\u00f3nomo, tendr\u00e1s muchos gastos al principio. Estos gastos se pueden clasificar como gastos de puesta en marcha y una parte de ellos puede estar exenta de impuestos.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">En general, los costes de puesta en marcha son los costes que ser\u00e1n necesarios para que tu negocio comience a operar, e incluyen:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\">Investigaci\u00f3n de mercado,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Honorarios de abogados,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Honorarios de contables,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Servicios de consultor\u00eda,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Equipo de oficina esencial, y otros.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Puedes deducir <strong>hasta $5000<\/strong> como gasto de puesta en marcha en el primer a\u00f1o de tu negocio. Sin embargo, esta deducci\u00f3n se reduce por cada cantidad que exceda los $50 000.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Puedes amortizar los gastos de puesta en marcha restantes en un per\u00edodo de 15 a\u00f1os.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\"><strong>\u00bfC\u00f3mo se reclama una deducci\u00f3n fiscal por gastos de puesta en marcha?\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para reclamar la deducci\u00f3n del primer a\u00f1o, escr\u00edbela en el Anexo C (Formulario 1040).<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">En cuanto a los costes de amortizaci\u00f3n, deber\u00e1s utilizar el <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/pub\/irs-pdf\/f4562.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Formulario 4562<\/a> y declarar los costes en el Anexo C.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">\ud83c\udf93 Si tiene problemas para completar el Formulario 4562, consulta las \u2014 <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/instructions\/i4562\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Instrucciones para el Formulario 4562<\/a><\/p>\n\n\n\n<h3 id=\"example-of-a-startup-expense-tax-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Ejemplo de deducci\u00f3n fiscal por gastos de puesta en marcha<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Supongamos que est\u00e1s iniciando tu propio negocio de peluquer\u00eda y tus gastos iniciales son de $51 000 inicialmente. Puedes deducir hasta $5000 menos la cantidad que exceda los $50 000. El c\u00e1lculo se ver\u00e1 as\u00ed:<\/p>\n\n\n\n<p class=\"has-text-align-center has-background translation-block\" style=\"background-color:#e1f5fe\"><strong>$5000 \u2013 ($51 000 \u2013 $50 000) = $4000\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Deducir\u00e1s $4000 como gasto de inicio en el Anexo C en la secci\u00f3n \u201cOtros gastos\u201d, y puedes amortizar la cantidad restante en 15 a\u00f1os.<\/p>\n\n\n\n<h2 id=\"13-advertising-expenses-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">13. Deducci\u00f3n por gastos de publicidad<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Promocionar tu negocio es necesario en el mercado competitivo de hoy y, a menudo, puede resultar costoso. Lo bueno es que puedes deducir los <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/newsroom\/small-business-advertising-and-marketing-costs-may-be-tax-deductible\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">costes de publicidad y marketing<\/a> como un gasto comercial.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Esto incluye la mayor\u00eda de los gastos relacionados con la publicidad de tu negocio, como:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\">Anuncios en Google, Facebook e Instagram,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Vallas publicitarias,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Folletos,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Comerciales y otros.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Tambi\u00e9n puedes deducir los gastos de promoci\u00f3n de un evento de buena voluntad (por ejemplo, donaci\u00f3n de sangre) que promocione tu negocio.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para que estos gastos califiquen como un gasto comercial, deben ser ordinarios y necesarios para tu negocio.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">No puedes deducir los gastos de publicidad utilizados para promover partidos pol\u00edticos o candidatos.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\"><strong>\u00bfC\u00f3mo se reclama una deducci\u00f3n por gastos de publicidad?\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Los gastos de publicidad se reclaman en el Anexo C, l\u00ednea 8.<\/p>\n\n\n\n<h3 id=\"example-of-an-advertising-expense-tax-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Ejemplo de deducci\u00f3n fiscal por gastos de publicidad<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Gastaste $500 en una campa\u00f1a de anuncios en las redes sociales para lanzar un nuevo producto; puedes deducir este gasto por completo.<\/p>\n\n\n\n<h2 id=\"14-qualified-business-income-qbi-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">14. Deducci\u00f3n por ingresos comerciales calificados (QBI)<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">En 2017, <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/newsroom\/tax-cuts-and-jobs-act-a-comparison-for-businesses\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">La Ley de Empleos y Reducci\u00f3n de Impuestos<\/a> introdujo la deducci\u00f3n por ingresos comerciales calificados (QBI), o deducci\u00f3n 199A, para ayudar a las peque\u00f1as empresas y a los trabajadores aut\u00f3nomos a reducir sus ingresos comerciales imponibles.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Con la <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/newsroom\/qualified-business-income-deduction\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">deducci\u00f3n por ingresos comerciales calificados<\/a>, puedes reducir tus ingresos comerciales imponibles <strong>hasta en un 20%<\/strong>, seg\u00fan tus ganancias netas. Esta deducci\u00f3n se aplica a los ingresos denominados \"transferencia\" (ganancias de una empresa) y no se aplica a ganancias como salarios e inversiones.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para calificar para la deducci\u00f3n por QBI, tus ganancias netas totales (ingreso bruto ajustado menos deducciones) deben ser inferiores a $191 950 si declaras como soltero o inferiores a $383 900 si declaras como conjunto. Si superas este umbral, podr\u00edas obtener una deducci\u00f3n por QBI menor o podr\u00edas no calificar para la deducci\u00f3n en absoluto.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Lamentablemente para todos los trabajadores aut\u00f3nomos, la deducci\u00f3n fiscal por ingresos comerciales calificados expirar\u00e1 el 31 de diciembre de 2025.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\"><strong>\u00bfC\u00f3mo se reclama una deducci\u00f3n fiscal por ingresos comerciales calificados?\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">La deducci\u00f3n por ingresos comerciales calificados se reclama directamente en la l\u00ednea 13 de la <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/pub\/irs-pdf\/f1040.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Declaraci\u00f3n de impuestos sobre la renta individual (formulario 1040)<\/a>.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Sin embargo, para calcular la deducci\u00f3n, debes utilizar los siguientes formularios:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\"><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/pub\/irs-pdf\/f8995.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Formulario 8895<\/a> \u2014 utiliza este formulario si te encuentras por debajo del umbral, y<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\"><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/pub\/irs-pdf\/f8995a.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Formulario 8895-A<\/a> \u2014 utiliza este formulario si te encuentras por encima del umbral.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">\ud83c\udf93 Si tienes problemas con el Formulario 8895 y el Formulario 8895-A, consulta las \u2014 <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/instructions\/i8995\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Instrucciones para el Formulario 8895<\/a> y las <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/instructions\/i8995a\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\"> Instrucciones para el Formulario 8895-A<\/a><\/p>\n\n\n\n<h3 id=\"example-of-a-qualified-business-income-tax-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Ejemplo de deducci\u00f3n fiscal por ingresos comerciales calificados<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Si ganas $100 000 como propietario \u00fanico de tu negocio y tienes un ingreso tributable total de $150 000, puedes deducir el 20% del ingreso comercial, lo que te deja con $130 000 de ingreso tributable total.<\/p>\n\n\n\n<h2 id=\"15-education-expenses-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">15. Deducci\u00f3n por gastos de educaci\u00f3n<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Invertir en ti mismo y aumentar tu conocimiento experto es muy importante. Es por eso que los <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/taxtopics\/tc513\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">gastos de educaci\u00f3n relacionados con el trabajo<\/a> tambi\u00e9n se consideran una deducci\u00f3n de impuestos 1099.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para calificar para esta deducci\u00f3n, debes cumplir con 1 de 2 requisitos:<\/p>\n\n\n\n<ol class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\">La educaci\u00f3n mejora o mantiene las habilidades requeridas para tu trabajo, o<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">La educaci\u00f3n es un requisito para que mantengas tu trabajo, estatus o salario actuales.<\/li>\n<\/ol>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Lamentablemente, no puedes deducir los gastos de educaci\u00f3n relacionados con una nueva profesi\u00f3n que quieres aprender.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Esta deducci\u00f3n te permite evitar los siguientes gastos:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\">Libros,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Matr\u00edcula,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Seminarios,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Cursos,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Clases privadas, y&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Otros tipos de educaci\u00f3n.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\"><strong>\u00bfC\u00f3mo se reclama una deducci\u00f3n por gastos de educaci\u00f3n?\n<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para reclamar la deducci\u00f3n fiscal de los gastos de educaci\u00f3n, escr\u00edbela en el Anexo C, l\u00ednea 27a (Otros gastos).<\/p>\n\n\n\n<h3 id=\"example-of-an-education-expense-tax-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Ejemplo de deducci\u00f3n fiscal por gastos de educaci\u00f3n<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Supongamos que trabajas como dise\u00f1ador gr\u00e1fico independiente. Para mejorar tus habilidades, decides comprar un curso de Adobe Illustrator, que te cuesta $500. Todo este monto es deducible como gasto comercial.<\/p>\n\n\n\n<h2 id=\"3-most-important-tips-for-self-employed-taxpayers\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Los 3 consejos m\u00e1s importantes para aut\u00f3nomos&nbsp;<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para ayudarte a pagar los impuestos de tu empresa, hemos reunido los 3 consejos m\u00e1s importantes que debes conocer como aut\u00f3nomo.<\/p>\n\n\n\n<h3 id=\"tip-1-track-your-expenses\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Consejo 1: Controla tus gastos<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Seguir tus gastos es esencial si eres aut\u00f3nomo. Esto te ayuda a estar al d\u00eda con tus impuestos y te ayuda a la hora de calcular las posibles deducciones fiscales.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Hacerlo por tu cuenta puede ser bastante estresante y llevar mucho tiempo, por lo que debes utilizar un software como <a href=\"https:\/\/clockify.me\/es\/\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Clockify<\/a> by <a href=\"https:\/\/cake.com\/\">CAKE.com<\/a>.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Esta herramienta te ayudar\u00e1 a crear y hacer un seguimiento de los gastos f\u00e1cilmente y te ahorrar\u00e1 tiempo.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Mira este v\u00eddeo para obtener m\u00e1s informaci\u00f3n sobre c\u00f3mo Clockify puede ayudarte a hacer un seguimiento de los gastos:<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-embed is-type-video is-provider-youtube wp-block-embed-youtube wp-embed-aspect-16-9 wp-has-aspect-ratio\"><div class=\"wp-block-embed__wrapper\">\n<iframe loading=\"lazy\" title=\"Expenses | Clockify Features\" width=\"500\" height=\"281\" src=\"https:\/\/www.youtube.com\/embed\/i0--Ro6g4rc?feature=oembed\" frameborder=\"0\" allow=\"accelerometer; autoplay; clipboard-write; encrypted-media; gyroscope; picture-in-picture; web-share\" referrerpolicy=\"strict-origin-when-cross-origin\" allowfullscreen><\/iframe>\n<\/div><\/figure>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p class=\"custom-btn translation-block\"><a href=\"https:\/\/app.clockify.me\/es\/signup\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Reg\u00edstrate en Clockify hoy<\/a><\/p>\n\n\n\n<h3 id=\"tip-2-keep-your-receipts\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Consejo 2: Guarda tus recibos<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Siempre que tengas un gasto relacionado con tu negocio, es recomendable que guardes los recibos, ya que pueden usarse m\u00e1s adelante para deducciones fiscales.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Si tienes problemas para mantener todos los recibos en un solo lugar, puedes usar Clockify para adjuntarlos a cada gasto como un archivo PDF. De esta manera, no tendr\u00e1s que preocuparte por perderlos.<\/p>\n\n\n<div class=\"wp-block-image\">\n<figure class=\"aligncenter size-full\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1200\" height=\"273\" src=\"https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Clockify-Desktop-App-4-1-min.png\" alt=\"Recibos en Clockify\" class=\"wp-image-2669\" srcset=\"https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Clockify-Desktop-App-4-1-min.png 1268w, https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Clockify-Desktop-App-4-1-min-300x194.png 300w, https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Clockify-Desktop-App-4-1-min-1024x662.png 1024w, https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Clockify-Desktop-App-4-1-min-768x497.png 768w, https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Clockify-Desktop-App-4-1-min-18x12.png 18w\" sizes=\"auto, (max-width: 1200px) 100vw, 1200px\" \/><figcaption class=\"wp-element-caption\">Adjunta recibos a cada gasto en Clockify<\/figcaption><\/figure>\n<\/div>\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p class=\"custom-btn translation-block\"><a href=\"https:\/\/app.clockify.me\/en\/signup\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Prueba Clockify by CAKE.com GRATIS<\/a>\u00a0<\/p>\n\n\n\n<h3 id=\"tip-3-pay-your-taxes-on-time\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Consejo 3: Paga tus impuestos a tiempo<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Lo \u00faltimo que quieres es que el IRS te persiga por impuestos no pagados. Por eso, siempre debes pagar tus impuestos a tiempo para evitar multas.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Si debes m\u00e1s de $1000 en impuestos, tendr\u00e1s que pagarlos trimestralmente y vencer\u00e1n en los meses siguientes:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\">Abril,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Junio,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Septiembre, y<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Enero del a\u00f1o siguiente.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<h2 id=\"frequently-asked-questions-about-tax-deductions-for-self-employed-individuals\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Preguntas frecuentes sobre las deducciones fiscales para aut\u00f3nomos<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Para que esta gu\u00eda sea lo m\u00e1s completa posible, hemos incluido una secci\u00f3n de preguntas frecuentes en la que responderemos las preguntas m\u00e1s comunes sobre este tema.<\/p>\n\n\n\n<h3 id=\"what-is-the-20-self-employment-deduction\" class=\"wp-block-heading translation-block\">\u00bfQu\u00e9 es la deducci\u00f3n del 20% para aut\u00f3nomos?<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">La deducci\u00f3n fiscal del 20% por trabajo aut\u00f3nomo es la deducci\u00f3n por ingresos comerciales calificados (QBI). Esta deducci\u00f3n fiscal te permite deducir hasta el 20% de tus ingresos imponibles si tus ganancias est\u00e1n por debajo del umbral de $191 950 si presentas la declaraci\u00f3n solo y por debajo de $383 900 si presentas la declaraci\u00f3n de manera conjunta.<\/p>\n\n\n\n<h3 id=\"what-deduction-can-i-claim-without-receipts\" class=\"wp-block-heading translation-block\">\u00bfQu\u00e9 deducci\u00f3n puedo reclamar sin recibos?<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Aunque se recomienda guardar todos los recibos, existen algunas deducciones fiscales que puedes reclamar sin ellos, como:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li class=\"translation-block\">Deducci\u00f3n fiscal por trabajo aut\u00f3nomo,<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Deducci\u00f3n fiscal por uso comercial de un veh\u00edculo (tarifas est\u00e1ndar por kilometraje),<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Deducci\u00f3n fiscal por uso comercial de la vivienda (m\u00e9todo simplificado), y&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li class=\"translation-block\">Deducci\u00f3n fiscal por primas de seguro m\u00e9dico.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<h3 id=\"how-much-is-the-deductible-part-of-self-employment-tax\" class=\"wp-block-heading translation-block\">\u00bfCu\u00e1nto es la parte deducible del impuesto para aut\u00f3nomos?<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">La tasa impositiva por trabajo aut\u00f3nomo asciende al 15,3%; puedes deducir el 50% de tu ingreso imponible.<\/p>\n\n\n\n<h2 id=\"make-invoicing-simple-with-clockify-by-cake-com\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Simplifica la facturaci\u00f3n con Clockify by CAKE.com<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Como propietario, facturar a tus clientes de forma correcta y precisa puede ayudarte a cobrar a tiempo y ahorrar dinero.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Lamentablemente, si lo haces por tu cuenta, tendr\u00e1s que calcular tus horas de trabajo y enviar facturas a cada cliente.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">La funci\u00f3n de facturaci\u00f3n de Clockify facilita mucho esta tarea, ya que puedes crear y enviar facturas a tus clientes.<\/p>\n\n\n<div class=\"wp-block-image\">\n<figure class=\"aligncenter size-full\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1200\" height=\"936\" src=\"https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Clockify-Desktop-App-5-min-2.png\" alt=\"Invoices in Clockify\" class=\"wp-image-2670\" srcset=\"https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Clockify-Desktop-App-5-min-2.png 1268w, https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Clockify-Desktop-App-5-min-2-300x194.png 300w, https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Clockify-Desktop-App-5-min-2-1024x662.png 1024w, https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Clockify-Desktop-App-5-min-2-768x497.png 768w, https:\/\/clockify.me\/learn\/wp-content\/uploads\/2024\/11\/Clockify-Desktop-App-5-min-2-18x12.png 18w\" sizes=\"auto, (max-width: 1200px) 100vw, 1200px\" \/><figcaption class=\"wp-element-caption\">Funci\u00f3n de facturaci\u00f3n en Clockify<\/figcaption><\/figure>\n<\/div>\n\n\n<p class=\"translation-block\">Puedes hacer un seguimiento de todas tus facturas en un solo lugar e incluso aplicar descuentos e impuestos. Una vez que el cliente te paga, puedes registrar su pago en Clockify.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Adem\u00e1s, puedes ver qu\u00e9 facturas est\u00e1n pagadas, pagadas parcialmente, vencidas o impagadas.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p class=\"custom-btn translation-block\"><a href=\"https:\/\/app.clockify.me\/es\/signup\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">Reg\u00edstrate en Clockify hoy<\/a><\/p>\n\n\n\n<h2 id=\"conclusion-disclaimer\" class=\"wp-block-heading translation-block\">Conclusi\u00f3n y descargo de responsabilidad<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Esperamos que estas 15 deducciones fiscales para aut\u00f3nomos te resulten \u00fatiles. Presta atenci\u00f3n a los enlaces que se proporcionan, que te llevar\u00e1n a los sitios web oficiales del gobierno y a otra informaci\u00f3n relevante.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Ten en cuenta que esta gu\u00eda se redact\u00f3 en noviembre de 2024, por lo que es posible que los cambios en las leyes fiscales que se incluyan despu\u00e9s de esa fecha no est\u00e9n incluidos en esta gu\u00eda.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Te recomendamos que consultes con las instituciones correspondientes o con representantes certificados antes de actuar en cuestiones legales.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"translation-block\">Clockify no es responsable de ningunas p\u00e9rdidas o riesgos incurridos si esta gu\u00eda se utilice sin la orientaci\u00f3n adicional de los asesores legales y fiscales.<\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Si eres aut\u00f3nomo, las deducciones fiscales pueden ayudarte a pagar menos impuestos. 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